Qual é o orçamento de projeção de fluxo de caixa?
Este orçamento serve comouma projeção útil das entradas e saídas de caixa da sua empresa durante um determinado período de tempo. Um orçamento de fluxo de caixa típico prevê os recebimentos e desembolsos de caixa previstos de uma empresa mês a mês.
Este orçamento serve comouma projeção útil das entradas e saídas de caixa da sua empresa durante um determinado período de tempo. Um orçamento de fluxo de caixa típico prevê os recebimentos e desembolsos de caixa previstos de uma empresa mês a mês.
Um orçamento de fluxo de caixaestima o fluxo de caixa da sua empresa durante um período específico. Você pode usar as informações para ver se tem dinheiro suficiente entrando para manter as operações regulares durante um determinado período de tempo. Também pode fornecer informações sobre como alocar seu orçamento de maneira eficaz.
Envolvecalculando todas as entradas e saídas de fundos e determinando a quantidade de dinheiro restante no final do período escolhido. As organizações geralmente fazem projeções de fluxo de caixa para um período de 12 meses. Você também pode fazer isso por períodos mais curtos, como uma semana, um mês ou meio ano.
Um orçamento de projeto é uma estimativa dos custos e receitas associados a um projeto, com base no escopo, cronograma, recursos e requisitos de qualidade. O fluxo de caixa do projeto é uma projeção das entradas e saídas de caixa durante o ciclo de vida do projeto, com base nas condições de pagamento, faturamento e despesas.
Por exemplo,se sua projeção de fluxo de caixa para janeiro sugere um superávit de US$ 5.000, seu caixa operacional para fevereiro também é de US$ 5.000. Abaixo do caixa operacional, liste todas as fontes esperadas de contas a receber – como vendas, empréstimos ou doações – deixando um espaço na parte inferior para somar todas elas.
A versão curta
Um orçamento irá prever a rentabilidade do seu negócio e uma projeção de fluxo de caixa irá prever os fundos restantes na sua conta bancária no final do período..
Exemplo de orçamento de caixa
Uma empresa avalia suas finanças para determinar quanto receita terá nos próximos três meses com suas contas a receber pendentes, caixa e vendas de ativos que ocorrerão e serão encerradas dentro dos três meses. Também inclui um saldo de caixa existente que pode ser transferido.
Um orçamento cobre um ano ou mais e concentra-se nas receitas e despesas, enquanto uma previsão de fluxo de caixa (geralmente) cobre um período mais curto e concentra-se no momento das entradas e saídas de caixa.
Uma demonstração de projeção de fluxo de caixa éuma previsão das futuras entradas e saídas de caixa de uma empresa. Estas projeções podem ser utilizadas para avaliar a saúde financeira do negócio e para tomar decisões sobre onde alocar recursos.
O que é um fluxo de caixa projetado para 3 anos?
Um fluxo de caixa projetado para 3 anos éuma demonstração financeira que descreve as entradas e saídas de caixa previstas para uma empresa durante um período específico de três anos. Leva em consideração fatores como receitas de vendas, despesas, investimentos, amortizações de empréstimos e outras fontes.
- Decida seu período de planejamento.
- Estabeleça sua posição inicial de caixa.
- Liste todas as fontes de dinheiro que você espera receber.
- Liste todos os pagamentos em dinheiro que você espera fazer.
- Reúna todas as informações acima em um modelo de fluxo de caixa.
Os principais componentes de um orçamento de fluxo de caixa são as entradas de caixa, incluindo vendas, investimentos e empréstimos; saídas de caixa, como custos de capital, despesas operacionais e amortizações de empréstimos; fluxo de caixa líquido, que é a entrada menos a saída; e saldo de caixa final, que é a soma do saldo inicial e do fluxo de caixa líquido.
O orçamento de fluxo de caixa não inclui itens não monetários comodepreciação, alterações de estoque e alterações em contas a receber/a pagar. No entanto, o orçamento de fluxo de caixa inclui pagamentos de principal, pagamentos em dinheiro para ativos de capital e novos recursos de empréstimos que a demonstração de resultados não inclui.
- Decida até onde você deseja planejar. O planejamento do fluxo de caixa pode abranger desde algumas semanas até vários meses. ...
- Liste todos os seus rendimentos. Para cada semana ou mês em sua previsão de fluxo de caixa, liste todo o dinheiro que você está entrando.
- Liste todas as suas despesas. ...
- Calcule seu fluxo de caixa atual.
Exemplos comuns de premissas de previsão de fluxo de caixa incluemtaxa de crescimento da receita, custo dos produtos vendidos, despesas operacionais, despesas de capital, alterações no capital de giro, taxa de imposto e taxa de desconto. É essencial documentar claramente as suposições e explicar a lógica por trás delas.
- Calcule o valor atual em dinheiro. ...
- Estime o caixa projetado. ...
- Estime despesas potenciais. ...
- Calcule a receita prevista menos as despesas previstas. ...
- Adicione o valor do fluxo de caixa projetado ao valor de caixa atual.
Existem três tipos de orçamentos, nomeadamenteum orçamento superavitário, um orçamento equilibrado e um orçamento deficitário. Um documento financeiro que compreende receitas e despesas ao longo de um ano é o orçamento do governo.
A fórmula para o fluxo de caixa operacional é:Fluxo de caixa operacional = receita operacional + despesas não monetárias – impostos + variações no capital de giroO fluxo de caixa operacional do restaurante, portanto, é igual a $ 20.000 + $ 1.500 – $ 4.000 – $ 6.000, dando-lhe um fluxo de caixa operacional positivo de $ 11.500.
Um orçamento de fluxo de caixacontribui para uma gestão de caixa mais eficaz. Ele mostra quando é necessário financiamento adicional antes que a necessidade real surja. E indica quando o excesso de caixa está disponível para investimentos ou outros fins.
Quais são as desvantagens de um orçamento de caixa?
Uma das principais desvantagens de usar um sistema orçamentário somente em dinheiro é quepode ser inconveniente e arriscado. Você precisa sacar dinheiro com frequência, o que pode gerar taxas ou limitar o acesso ao seu dinheiro. Você também precisa carregar dinheiro consigo, o que pode torná-lo vulnerável a roubo ou perda.
O orçamento de caixa tem as seguintes vantagens:Fornece informações sobre diversos recebimentos de dinheiro e fontes de uso. Fornece informações sobre possíveis entradas e saídas futuras. Inclui informações sobre necessidades excessivas de caixa.
As limitações das previsões de fluxo de caixa incluemser incapaz de contabilizar as mudanças nos custos e a precisão de quando o dinheiro entra no negócio. Erros de cálculo afetarão o negócio, o que pode resultar em dívidas.
Uma das principais razões pelas quais as empresas prevêem caixa é porquepermite-lhes prever posições de caixa futuras. Ter uma compreensão de como será seu fluxo de caixa em um futuro próximo permitirá que você se prepare para o que pode acontecer e planeje seus próximos movimentos.
Contas a receber, prazo médio de recebimento, relação entre contas a receber e vendas- embora você possa revirar os olhos para todos esses termos, eles são vitais para o seu negócio.
