Qual é a diferença entre dinheiro e equivalentes de caixa?
Numerário é a propriedade de dinheiro, enquanto equivalentes de caixa são a propriedade de instrumentos financeiros facilmente convertíveis em dinheiro. Além disso, o dinheiro é considerado o ativo mais seguro e de maior liquidez, mas os equivalentes de caixa apresentam alguns riscos devido às flutuações do mercado.
A rubrica de equivalentes de caixa no balanço patrimonial indicaa quantidade de dinheiro disponível mais outros ativos de alta liquidez prontamente conversíveis em dinheiro. Os ativos considerados equivalentes de caixa são aqueles que geralmente podem ser liquidados em menos de 90 dias, ou 3 meses, de acordo com os US GAAP e IFRS.
- Moeda e Moeda.
- Equivalentes em dinheiro. Ordens de pagamento. Cheques de viagem. Caixas e cheques visados. Pagamentos ACH e transferências eletrônicas. Cartões de Débito e Crédito.
- Títulos (itens que podem ser facilmente transferíveis para dinheiro), como licenças de estacionamento, selos, fichas e vales-refeição.
Caixa e equivalentes de caixapode fornecer liquidez, estabilidade de portfólio e fundos de emergência. Os títulos equivalentes a dinheiro incluem contas de poupança, contas correntes e do mercado monetário e investimentos de curto prazo. Uma regra geral é que o caixa e equivalentes de caixa devem representar entre 2% e 10% do seu portfólio.
Caixa e equivalentes de caixa compreendem dinheiro em caixa e depósitos à vista, bem como investimentos de curto prazo, de alta liquidez, prontamente conversíveis em montantes conhecidos de caixa e que estão sujeitos a um risco insignificante de mudança de valor. [IAS 7 para 6].
A frase "caixa e equivalentes de caixa" é encontradanos balanços na seção de ativos circulantes. Os equivalentes de caixa são uma das três principais classes de ativos em investimentos. Os outros dois são ações e títulos.
Caixa e equivalentes de caixa sãolançado como ativo circulante no balanço patrimonial de uma empresa. O valor total de caixa e equivalentes de caixa é calculado somando o total de todas as contas de caixa e quaisquer investimentos de alta liquidez que possam ser facilmente convertidos em dinheiro que se qualifiquem como equivalentes de caixa.
O Petty Cash é equivalente a dinheiro?Não. O dinheiro pequeno é dinheiro real: notas e moedas. Os equivalentes de caixa são títulos de alta liquidez e outros ativos que podem ser facilmente convertidos em dinheiro: fundos do mercado monetário, títulos comerciais ou dívida de curto prazo, como títulos do Tesouro.
Os valores depositados e disponíveis à vista, ou negociados para fornecer liquidez diária sem penalidade, são classificados como caixa e equivalentes de caixa. Depósitos a prazo, certificados de depósito e contas do mercado monetário que atendam aos critérios acima são relatados pelo valor nominal em nossos balanços patrimoniais consolidados.
Exemplos deativos operacionaisincluem: Caixa e equivalentes de caixa: inclui todo o dinheiro disponível e em bancos, bem como quaisquer investimentos de alta liquidez que possam ser facilmente convertidos em dinheiro, como títulos do Tesouro ou fundos do mercado monetário.
Quanto dinheiro preciso investir para ganhar $ 3.000 por mês?
Se o rendimento médio de dividendos do seu portfólio for de 4%, você precisará de um investimento substancial para gerar US$ 3.000 por mês. Para ser mais preciso, você precisaria de um investimento de US$ 900.000. Isso é calculado da seguinte forma: $ 3.000 X 12 meses =$ 36.000 por ano.
Os benefícios e riscos do dinheiro
Caixa e equivalentes de caixa, comocertificados de depósito (CDs) ou fundos do mercado monetárioestão entre os investimentos mais seguros e líquidos.
Calcule o investimento necessário: para ganhar US$ 1.000 por mês, ou US$ 12.000 por ano, com um rendimento de 3%, você precisaria investir um total decerca de US$ 400.000.
Caixa e equivalentes de caixa
Os investimentos de capital são excluídos dos equivalentes de caixa, a menos que sejam, em substância, equivalentes de caixa, por exemplo, no caso de ações preferenciais adquiridas dentro de um curto período de vencimento e com uma data de resgate especificada.
Exemplos de itens comumente considerados equivalentes de caixa são letras do Tesouro, papéis comerciais, fundos do mercado monetário e fundos federais vendidos (para uma entidade com operações bancárias). A definição pressupõe que todos os equivalentes de caixa têm dois atributos: devem ser (1) de curto prazo e (2) altamente líquidos.
Os CDs inquebráveis muitas vezes não são incluídos na linha "Caixa e equivalentes de caixa" do balanço patrimonial, embora os CDs geralmente possam ser considerados equivalentes de caixa. A exclusão ocorre porque os CDs inquebráveis não são particularmente líquidos e não podem ser rapidamente convertidos em dinheiro em 90 dias ou menos.
Risco de Mercado: O risco de mercado refere-se à possibilidade de os valores dos investimentos flutuarem devido a flutuações nas condições de mercado. Alguns equivalentes de caixa, como fundos do mercado monetário, estão sujeitos ao risco de mercado. Risco de Liquidez: Embora os equivalentes de caixa sejam altamente líquidos, ainda estão sujeitos ao risco de liquidez.
Não são considerados equivalentes de caixa porque, embora sejam considerados próximos do caixa, não são tão líquidos quanto os equivalentes de caixa. Portanto, a resposta correta é d. títulos de fundos do mercado monetário.
Caixa e equivalentes não inclueminvestimentos em títulos líquidos, como títulos, ações e derivativos. Embora esses activos possam ser rapidamente convertidos em dinheiro (geralmente no prazo de três dias), são, no entanto, excluídos.
Os equivalentes de caixa são ativos de curto prazo resultantes de dinheiro investido por uma empresa com uma instituição financeira que rende juros em títulos como ações, títulos, títulos do tesouro, papéis comerciais ou outros títulos conhecidos.
Por que as empresas deveriam ter o cuidado de definir corretamente caixa e equivalentes de caixa?
Por que as empresas deveriam ter o cuidado de definir corretamente caixa e equivalentes de caixa?Se uma empresa superestimar caixa e equivalentes de caixa, eles parecerão mais líquidos do que realmente são, o que enganaria os investidores.
Uma linha de crédito não utilizada é equivalente a dinheiro? Uma linha de crédito não utilizada énão é equivalente a dinheiroporque se torna um passivo quando você tira dinheiro dele.
O ágio é registrado como ativo intangível no balanço da empresa adquirentena conta de ativos de longo prazo. O ágio é considerado um ativo intangível (ou não circulante) porque não é um ativo físico como edifícios ou equipamentos.
balanço patrimonialnão pode refletir os ativos que não podem ser expressos em termos monetárioscomo habilidade, honestidade e lealdade dos trabalhadores. Ativos intangíveis como o ágio são apresentados no Balanço Patrimonial em valores imaginários que podem não ter relação com o valor de mercado.
Itens como cheques pré-datados, certificados de depósito, notas promissórias, selos e adiantamentos de viagem sãonão classificado como dinheiro. Normalmente, seriam classificados em contas como contas a receber, investimentos de curto prazo, suprimentos ou despesas antecipadas.
